Nei piani a benefici definiti, i dipendenti attuali e le loro agenzie di impiego contribuiscono con denaro al sistema pensionistico. Il sistema usa quei soldi per pagare le rendite e le spese di assicurazione sanitaria per gli attuali pensionati.
Il sistema si assume il rischio di performance di investimento. I piani a benefici definiti sono la spina dorsale di molti sistemi pensionistici di vecchia data.
Con il passare del tempo, i sistemi pensionistici hanno aggiunto opzioni di contribuzione definite per i dipendenti per risparmiare ulteriore denaro per la pensione. In molti sistemi, le opzioni di contribuzione definite sono iniziate proprio come questo: le opzioni. Ma stanno lentamente cambiando sistema per sistema.
Attrattiva decrescente del pensionamento governativo
Sotto la pressione dell'opinione pubblica, i legislatori hanno diminuito l'attrattiva generale dei sistemi pensionistici in diversi modi. In primo luogo, hanno costretto i dipendenti a versare più denaro mantenendo i benefici allo stesso modo. Proprio come il concetto di governi che fanno di più con meno, i dipendenti contribuiscono più soldi per lo stesso pagamento di pensione.
In secondo luogo, i legislatori hanno spostato il rischio dai datori di lavoro ai dipendenti rendendo i piani a contribuzione definita una parte più ampia del sistema, mentre riducono a piani di contribuzione definiti.
Questo dà ai dipendenti maggiore incertezza sul loro tenore di vita in pensione. I dipendenti possono lavorare verso una rendita obiettivo in un piano a benefici definiti, ma non possono farlo con certezza in un piano a contribuzione definita.
In terzo luogo, i legislatori hanno aggiunto delle regole che influenzano il modo in cui una persona può andare in pensione e quanti dei costi dell'assicurazione sanitaria dei pensionati sono pagati dal sistema.
L'assicurazione sanitaria è un costo importante per i sistemi pensionistici, quindi una parte di tale costo è un grande vantaggio per gli amministratori dei sistemi pensionistici, ma non per le persone che servono.
In quarto luogo, i legislatori hanno limitato la pratica della doppia immersione in cui i pensionati lavorano presso un'organizzazione all'interno del sistema pensionistico ritirandosi così dal sistema pensionistico e da un datore di lavoro membro. A seconda delle regole del sistema di pensionamento, questa pratica può avere conseguenze disastrose per la sostenibilità del sistema.
Quando cambia la modalità di pensionamento
I lavoratori del governo tendono a votare in proporzione maggiore rispetto alla popolazione complessiva, quindi è ovvio che i legislatori cercano di placare i lavoratori governativi con la grandfathering degli attuali dipendenti secondo le vecchie regole. I nuovi lavoratori sono posti sotto le regole meno vantaggiose. Non sanno che stanno ottenendo un accordo peggiore rispetto ai loro colleghi di lavoro fino a quando non sono già sul posto di lavoro.
Alcuni sistemi pensionistici fanno sì che i dipendenti contribuiscano alla sicurezza sociale. Altri no. Al fine di ricevere i benefici pensionistici dalla sicurezza sociale, gli individui devono contribuire ad esso durante la loro vita lavorativa. Quando i legislatori e il loro personale scrivono gli statuti abilitanti per i sistemi pensionistici, prendono in considerazione se i pensionati avranno accesso alla previdenza sociale.
Esempi di sistemi di pensionamento
Ecco alcuni esempi di sistemi di pensionamento:
- La maggior parte dei lavoratori del governo federale partecipa al sistema di pensionamento degli impiegati federali . Questo sistema è iniziato nel 1987 per eliminare gradualmente il sistema di pensionamento del servizio civile . FERS ha tre componenti: previdenza sociale, piano di benefit di base e piano di risparmio . Questo piano combina elementi di beneficio definiti e contributi definiti. CSRS è un piano a benefici definiti. Quando è stato creato FERS, i dipendenti potevano scegliere di stare con CSRS o andare a FERS.
- Gli Stati hanno diversi sistemi di pensionamento che lavorano per varie raccolte di enti governativi e dei loro dipendenti. Alcuni stati hanno sistemi pensionistici specifici per le agenzie statali, l'istruzione pubblica, i governi delle città e i governi delle contee. Ad esempio, il Texas ha il sistema pensionistico per dipendenti per dipendenti statali, sistema di pensionamento per insegnanti per impiegati universitari e scolastici, Texas Municipal Retirement System per dipendenti cittadini e Texas County e District Retirement System per dipendenti dei governi delle contee e distretti speciali. Alcune grandi città e contee decidono di non partecipare a sistemi pensionistici statali e di istituire propri piani pensionistici autofinanziati.